Vente en 2025 ? Ne vous laissez pas surprendre par les plus-values (Notre guide complet !)

2025 Sell-Off? Don't Get Blindsided By Capital Gains (Your Guide Inside!)

Vente en 2025 ? Ne vous laissez pas surprendre par les plus-values (Notre guide complet !)

Si vous vendez des actions, des cryptomonnaies, des biens immobiliers, des métaux précieux ou tout autre actif financier, vous devrez probablement payer un impôt sur les plus-values. Cependant, le taux d'imposition applicable n'est pas toujours évident. Par exemple, vous avez peut-être entendu parler des trois taux principaux : 0 %, 15 % ou 20 %. Mais le taux qui s'applique à vos gains pourrait être différent. De plus, un surtaxe supplémentaire pourrait s'ajouter. Alors, comment déterminer le bon taux d'imposition ? Plusieurs facteurs entrent en jeu, comme la durée de détention de l'actif, le type de bien vendu, votre revenu imposable et votre statut fiscal. Pas de panique, nous vous guidons pas à pas pour comprendre comment ces éléments influencent votre imposition en 2025.

**Les bases de l'impôt sur les plus-values** Avant d'aborder les différents taux, il est essentiel de comprendre les fondamentaux. L'impôt fédéral sur les plus-values s'applique aux bénéfices réalisés lors de la vente d'actifs financiers. Il est généralement payé lors de la déclaration de revenus de l'année de la vente. Le gain imposable correspond au prix de vente moins la base ajustée de l'actif. Si vous vendez à perte, vous pouvez utiliser cette perte pour compenser d'autres gains, réduisant ainsi votre imposition.

**Qu'est-ce qu'un actif financier ?** Les actifs financiers incluent les actions, obligations, fonds mutuels, cryptomonnaies et métaux précieux. Mais les biens personnels comme votre voiture, maison ou bijoux sont aussi considérés comme des actifs financiers imposables lors de leur revente.

**La base ajustée d'un actif** Votre base ajustée correspond au montant investi dans l'actif. Elle inclut le prix d'achat, les taxes, frais de courtage et améliorations apportées. Elle est réduite par les avantages fiscaux précédemment perçus, comme les amortissements. Pour les biens hérités, la base est généralement la valeur marchande au décès du propriétaire précédent.

**Compensation des gains et pertes** Vous devez suivre un ordre précis pour compenser gains et pertes. D'abord, les gains à court terme avec les pertes à court terme, puis les gains à long terme avec les pertes à long terme. Enfin, les pertes nettes peuvent compenser les gains restants de l'autre type.

**Gains à long terme vs gains à court terme** La durée de détention est cruciale pour déterminer le taux d'imposition. Un gain est considéré à long terme si l'actif est détenu plus d'un an, ce qui permet généralement de bénéficier d'un taux réduit. Pour calculer la durée, comptez à partir du jour suivant l'acquisition jusqu'au jour de la vente.

**Taux d'imposition 2025** L'IRS ajuste chaque année les tranches d'imposition pour l'inflation. Les taux à long terme varient selon votre revenu imposable. Les gains à court terme sont taxés comme le revenu ordinaire. Certains actifs, comme les actions de petites entreprises ou les objets de collection, sont soumis à des taux spéciaux (28 % ou 25 %).

**Taxes d'État et surtaxe sur les revenus d'investissement** La plupart des États imposent aussi les plus-values au même taux que le revenu ordinaire. Washington applique une taxe de 7 %. La surtaxe de 3,8 % sur les revenus d'investissement s'applique si votre revenu dépasse un certain seuil.

**Stratégies pour réduire l'impôt** Plusieurs méthodes existent pour minimiser votre imposition : détenir les actifs plus d'un an, vendre les actifs en perte, investir dans des comptes retraite, donner des biens à des œuvres caritatives, ou utiliser des échanges de type 1031 pour l'immobilier. Investir dans des fonds pour zones défavorisées peut aussi différer ou éliminer l'impôt.

Consultez un conseiller fiscal pour adapter ces stratégies à votre situation et réduire votre fardeau fiscal global.

Bán tài sản năm 2025? Đừng để thuế lợi tức đánh lén bạn (Hướng dẫn chi tiết bên trong!)

Khi bán cổ phiếu, tiền mã hóa, bất động sản, kim loại quý hoặc bất kỳ tài sản vốn nào, bạn rất có thể phải đóng thuế lợi tức trên khoản lãi. Tuy nhiên, mức thuế áp dụng không phải lúc nào cũng rõ ràng. Bạn có thể đã nghe nói đến ba mức thuế phổ biến: 0%, 15% hoặc 20%. Nhưng mức thuế thực tế có thể khác, và đôi khi còn kèm theo phụ phí. Vậy làm sao xác định chính xác mức thuế? Nó phụ thuộc vào nhiều yếu tố như thời gian nắm giữ tài sản, loại tài sản, thu nhập chịu thuế và tình trạng khai thuế. Đừng lo, chúng tôi sẽ hướng dẫn bạn từng bước để hiểu cách các yếu tố này ảnh hưởng đến thuế lợi tức năm 2025.

**Những điều cơ bản về thuế lợi tức** Trước khi đi sâu vào các mức thuế, cần nắm vững kiến thức nền tảng. Thuế lợi tức liên bang áp dụng trên lợi nhuận từ việc bán tài sản vốn, thường được khai báo khi nộp tờ khai thuế năm bán. Lợi nhuận chịu thuế bằng giá bán trừ đi cơ sở điều chỉnh của tài sản. Nếu bán lỗ, bạn có thể dùng khoản lỗ này để bù trừ với lãi khác, giảm thiểu thuế phải đóng.

**Tài sản vốn là gì?** Tài sản vốn bao gồm cổ phiếu, trái phiếu, quỹ tương hỗ, tiền mã hóa và kim loại quý. Nhưng tài sản cá nhân như xe hơi, nhà ở, đồ nội thất cũng được xem là tài sản vốn khi bán ra.

**Cơ sở điều chỉnh của tài sản** Cơ sở điều chỉnh là tổng số tiền bạn đã đầu tư vào tài sản, bao gồm giá mua, thuế, phí môi giới và các chi phí liên quan. Nó được điều chỉnh tăng cho các cải tiến làm tăng giá trị tài sản, và giảm cho các khoản khấu hao đã khai báo trước đó. Với tài sản thừa kế, cơ sở thường là giá trị thị trường tại thời điểm người chủ cũ qua đời.

**Quy tắc bù trừ lãi lỗ** Khi bù trừ lãi và lỗ, bạn phải tuân thủ trình tự nghiêm ngặt: đầu tiên lỗ ngắn hạn bù lãi ngắn hạn, sau đó lỗ dài hạn bù lãi dài hạn. Cuối cùng, lỗ còn lại có thể dùng để bù lãi loại kia.

**Lãi dài hạn vs lãi ngắn hạn** Thời gian nắm giữ là yếu tố then chốt xác định mức thuế. Lãi từ tài sản giữ trên một năm được xem là dài hạn, thường chịu thuế thấp hơn. Để tính thời gian, bắt đầu từ ngày sau khi mua đến ngày bán.

**Mức thuế năm 2025** IRS điều chỉnh ngưỡng thu nhập chịu thuế hàng năm theo lạm phát. Lãi dài hạn có các mức thuế khác nhau tùy thu nhập. Lãi ngắn hạn bị đánh thuế như thu nhập thông thường. Một số tài sản như cổ phiếu doanh nghiệp nhỏ hoặc đồ sưu tầm chịu thuế đặc biệt (28% hoặc 25%).

**Thuế tiểu bang và phụ thu đầu tư** Hầu hết các bang đánh thuế lợi tức như thu nhập thông thường. Washington áp mức 7%. Ngoài ra, nếu thu nhập vượt ngưỡng, bạn có thể phải đóng thêm 3,8% phụ thu đầu tư.

**Chiến lược giảm thuế** Nhiều phương pháp giúp giảm thiểu thuế: giữ tài sản hơn một năm, bán tài sản đang lỗ, đầu tư vào tài khoản hưu trí, tặng tài sản tăng giá cho tổ chức từ thiện, hoặc sử dụng trao đổi 1031 cho bất động sản. Đầu tư vào quỹ cơ hội ở khu vực khó khăn cũng giúp hoãn hoặc xóa thuế.

Hãy tham khảo chuyên gia thuế để áp dụng các chiến lược này phù hợp với tình hình cá nhân và tối ưu hóa nghĩa vụ thuế.