Conseils d'un Planificateur Financier Certifié : 3 Stratégies pour Transmettre Votre Patrimoine à Vos Héritiers
Dans un monde où la richesse est souvent perçue comme un symbole de statut social, les véritables hauts revenus savent que l’accumulation de capital ne sert pas à étaler son succès, mais à le faire fructifier pour les générations futures. Les planificateurs financiers certifiés accompagnent ces clients aisés pour transformer leur patrimoine initial en un héritage durable. GOBankingRates a interrogé Scott Sturgeon, fondateur et conseiller en gestion de patrimoine chez Oread Wealth Partners, pour révéler trois stratégies clés de transfert de richesse.
1. Faire des dons stratégiques Les cadeaux en espèces ou en actifs constituent l’un des moyens les plus simples de transférer son patrimoine. Scott Sturgeon souligne l’importance de respecter la limite annuelle d’exclusion des droits de donation, fixée à 19 000 dollars par bénéficiaire en 2025. Un couple fortuné peut ainsi offrir jusqu’à 76 000 dollars à leur enfant et son conjoint sans déclencher d’impôts.
2. Financer un compte d’épargne universitaire Les plans 529 offrent des avantages fiscaux pour l’épargne-études. Les versements sont déductibles dans de nombreux États, et les retraits pour frais éducatifs sont exonérés d’impôts. Cette approche réduit l’endettement étudiant et favorise l’autonomie financière des héritiers, tout en leur transmettant un capital éducatif inestimable.
3. Créer une société familiale (FLP) Pour les patrimoines très élevés dépassant les seuils d’exemption fiscale (14 millions de dollars par individu), une FLP permet de transférer progressivement des actifs complexes comme des entreprises ou des biens immobiliers. Bien que nécessitant l’intervention d’experts juridiques, cette structure limite efficacement les droits de succession.
Ces stratégies, adaptables selon la complexité du patrimoine, illustrent comment les hauts revenus peuvent optimiser leur transmission tout en préparant leurs descendants à gérer et pérenniser leur héritage.
